Il costo della copertura assicurativa facoltativa non deve essere computato nel calcolo del TAEG ai fini della verifica del superamento del tasso soglia usura, in quanto l'attivazione di tale copertura è stata liberamente scelta dal contraente finanziato e non costituisce elemento essenziale per l'ottenimento del finanziamento. Anche qualora tale costo fosse inglobato nel TAEG, la sua percentuale risulterebbe comunque inferiore al tasso soglia usura, considerato che il maggiore costo della copertura assicurativa è ripartito nelle rate del finanziamento. L'asserita difformità tra il tasso di interesse nominale annuo contrattuale e quello in concreto applicato, nonché tra l'ISC previsto in contratto e quello effettivamente applicato, non determinano la nullità del finanziamento o la rimodulazione del piano di ammortamento ai sensi dell'art. 117 TUB, ma eventualmente un illecito negoziale con conseguente azione risarcitoria. Infine, la penale per estinzione anticipata del rapporto di finanziamento non rileva ai fini dell'accertamento del superamento del tasso soglia usura, in quanto tale superamento non può dipendere da un comportamento riconducibile alla mera discrezionalità della parte finanziata.